A 2019-es újdonságok az UMR-megtakarítók számára
Francia megtakarítás
Újdonságok 2019-ben
Újdonságok 2019-ben a megtakarítók számára ?
2018-hoz képest a megtakarítási adórendszer alig változott 2019. január 1-jén. Ennek ellenére változások várhatók az év folyamán a PACTE-törvény elfogadásával, amely a PEA-ra, az életbiztosításra, a munkavállalói megtakarításokra és a nyugdíj-előtakarékosságra vonatkozó intézkedéseket tartalmaz. 2019 azonban a 2018-ban kapott pénzügyi befektetésekből származó jövedelem átalányadójának tényleges alkalmazásának első éve.
Több rendelkezés módosít bizonyos termékeket január 1-jétől. Így a kormány integrált intézkedéseket hozott a munkavállalói megtakarítások fejlesztésének ösztönzésére.
A 2019-es társadalombiztosítási finanszírozási törvény elfogadásával megszűnt a szociális csomag az 50 főnél kevesebb alkalmazottat foglalkoztató vállalatok nyereség- és nyereségrészesedési kifizetéseire. Az 50–250 alkalmazottat foglalkoztató kkv-k esetében a szociális csomag mentesül az ösztönző bónusz kifizetésekor, de a részvételre továbbra is érvényes. Ezenkívül a szociális csomag mértéke 20-ról 10% -ra csökken, ha a munkáltatók hozzájárulnak a vállalati megtakarítási tervhez (PEE).
A PEA javulást élvez január 1-jétől. Az 5 éves fogva tartás előtt történt kilépésekre most az egységes, 30% -os (17,2% -os társadalombiztosítási járulék és 12,8% -os jövedelemadó) levonás vonatkozik, és már nem a korábban hatályos átalányok. Eddig a korai kivonásokat 22,5% -kal, majd 19% -kal (a társadalombiztosítási járulékok nélkül) adózták. 5 év után csak társadalombiztosítási járulékokat kell fizetni.
A PACTE-törvény elfogadását követő évben a PEA-rendszert tovább javítják. A PEA-tulajdonosok a terv ötödik évfordulója után részleges visszavonást tehetnek anélkül, hogy lezárnák. Utólagos kifizetések azonban nem lehetségesek. 8 év után lehetőség nyílik a beváltásokra és a kifizetésekre anélkül, hogy a terv lezárulna. Ezek az intézkedések közelebb hozzák a PEA-t az életbiztosításhoz. Ezenkívül a PACTE-törvénynek létre kell hoznia egy PEA Jeunes programot, amelyet 18/25 éves gyermekek számára szánnak, akik fiskálisan kötődnek szüleikhez.
A PACTE törvényjavaslat előírja az euró-növekedésű életbiztosítási alapok újjáélesztését is, amelyek hosszabb távú tőkegaranciát kínálnak, cserébe magasabb potenciális nyereséget.
A maival ellentétben a biztosítók minden megtakarítóra érvényes éves hozamot könyvelhetnek el. Azok a megtakarítók, akik hosszú távú, a törvényes 8 évnél hosszabb távot választanak, nagyobb tőkegaranciát élveznek, de az alap hozama mindenki számára ugyanaz marad.
A PACTE törvényjavaslat fokozott átláthatóságot tartalmaz a unit-linked (UA) támogatáshoz kapcsolódó díjak és retrocessziók terén.