A pénzmosás és a pénzmosás elleni küzdelemről szóló ötödik irányelv hozzájárulása
Delya DOUGLAS, az OLAB tagja, az AML-CFT-re és a belső ellenőrzésre szakosodott ügyvéd az ACPR Jogi Főosztályán
ABSZTRAKT
Az Európában elkövetett terrortámadások végén elindított negyedik pénzmosás elleni irányelv (az úgynevezett „5. pénzmosás elleni irányelv”) felülvizsgálata, amelyről a „panamai dokumentumok idején konzultáció folyt. »Ügy.», 2017 végén politikai megállapodás tárgyát képezte. Elfogadva az irányelvet 2018. június 19-én tették közzé az Európai Unió Hivatalos Lapjában, és a közzétételétől számított 18 hónapos átültetési időszakot ír elő. rendelkezéseinek legnagyobb részét.
Az ötödik irányelvtervezet kiterjeszti a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása (AML-CFT) elleni küzdelemre vonatkozó kötelezettségek körét, különösen a kriptovagyon területén működő szereplőkre. Megerősíti továbbá az ügyfelek átvilágítási kötelezettségeit (i) az úgynevezett "anonim" elektronikus pénztermékek használatának további korlátozásával, és (ii) a magas szintű magas szintű üzleti kapcsolatok és műveletek tekintetében a -kockázati harmadik országok (az Európai Bizottság által felsoroltak szerint).
Ezen kívül a projekt jelent a csoport AML-CFT rendszerének összevont felügyeletének elve, amelyet az ACPR támogat, különösen az úgynevezett "Panama paper" esetet követően és amelyet az Európai Parlament is elfogadott [1]. Ugyanakkor megerősíti az illetékes pénzmosás-CFT felügyeleti hatóságok közötti együttműködést, inspirációt merítve a CRD4-ben előírt együttműködési mechanizmusokból. Ő biztosítja az együttműködést az AML-CFT és a prudenciális felügyelők között, beleértve az EKB-t is. Ebből a célból az AML-CFT felügyeletei és az EKB között meg kell kötni az információcsere gyakorlati szabályairól szóló megállapodást, amelyet az európai felügyeleti hatóságokon belül kell tárgyalni, az irányelv hatálybalépésétől számított 6 hónapon belül. Elvileg egy többoldalú megállapodás megkötése folyik.
[1] Az Európai Parlament „Panama Papers” vizsgálóbizottságának jelentése 2017 novemberében jelent meg.
1. A 4. pénzmosás elleni irányelv felülvizsgálatának háttere
2016 júniusában az Európai Bizottság a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemre irányuló cselekvési terve részeként javaslatot tett a 4. pénzmosás elleni irányelv módosítására, amelyet az európai terrortámadások hulláma nyomán készítettek el.
A negyedik pénzmosás elleni irányelv felülvizsgálatáról a háromoldalú egyeztetéseket követően 2017 végén politikai megállapodás született. Az „5. pénzmosás-ellenes irányelvet” 2018. április közepén kell közzétenni, és a legtöbb rendelkezést a közzétételtől számított 18 hónapon belül át kell ültetni [1]. A Pénzügyminisztérium Főigazgatósága az úgynevezett "paktum" törvényjavaslat [2] keretein belüli módosítással egy törvényhozási hatóság [3] bevezetését tervezi az 5. irányelv rendeletbe történő átültetésére. Jelenleg a PACTE-törvényjavaslatot nem módosították annak érdekében, hogy a kormány felhatalmazást kapjon az 5. AML-CFT-irányelv rendelet általi átültetésére.
2. Az 5. pénzmosás elleni irányelv hozzájárulása
a) Hatály
Az AML-CFT kötelezettségek hatálya alá tartozó szervezetek köre kiterjed a kriptovagyon területén tevékenykedő közvetítőkre, különösen az őrizetszolgáltatókra és a virtuális pénznemek törvényes fizetőeszközökkel való átváltására szolgáló platformokra [4]. Ezekre a szereplőkre az illetékes nemzeti hatóságoknál regisztrációs vagy jóváhagyási rendszer vonatkozik.
b) A tantárgyi szervezetekre alkalmazandó AML-CFT kötelezettségek
én. Az ügyfelek személyazonosságának azonosítására és igazolására vonatkozó kötelezettségek távoli üzleti kapcsolat létesítése során
Az 5. irányelv meghatározza azokat a garanciákat, amelyeket be kell nyújtani az üzleti kapcsolat távoli megkötésével járó magas ML-FT kockázatok mérséklése érdekében. Az elektronikus aláírásnak a 4. távolsági kapcsolatok kockázatairól szóló III. Mellékletében történő említését törölni kell. Rendelkeznek olyan elektronikus azonosító eszközök használatáról, amelyekről vagy az "eIDAS [5]" rendeletben előírt feltételek mellett értesítették az Európai Bizottságot, vagy amelyet az illetékes nemzeti hatóság elismert vagy jóváhagyott. Továbbá meghatározza, hogy egy ilyen azonosító eszköz használata intézkedést jelenthet az ügyfélkör azonosságának ellenőrzésére, mivel megbízható és független forrásból származó dokumentumról van szó. E tekintetben aa 4. pénzmosás elleni irányelv átültetéséről szóló rendelet (amely 2018. október 1-jén lép hatályba) az 5. irányelvre számít.
ii. A nyilvántartások kötelezettségének megerősítése
Az ötödik pénzmosás elleni irányelv kiszélesíti a jogi személyek tényleges tulajdonosainak nyilvántartása hozzáférhetőségét a nyilvánosság számára a következő információkhoz: név, születési év és hónap, lakóhely szerinti ország és állampolgárság, a birtokolt érdekek jellege és mértéke [6] . Ezenkívül a vagyonkezelői vagyonkezelői tényleges tulajdonosok nyilvántartásának hozzáférhetőnek kell lennie minden olyan személy számára, aki jogos érdekét bizonyította. Ennek lehetővé kell tennie Franciaország számára, hogy helyreállítsa a vagyonkezelői nyilvántartást, amelyet az Alkotmánytanács 2016 őszén cenzúrázott. A jogi személyek kutatási szervezeteinek nyilvántartásait illetően az irányelv hosszú távon előírja azok átjárhatóságát. Ezen felül a FICOBA-hoz hasonló nyilvántartások létrehozását tervezik végül a tagállamokban.
másképp, A regisztráció igazolását vagy a regisztráció kivonatát az érintett szervezeteknek össze kell gyűjteniük, amikor kapcsolatba lépnek egy jogi személlyel vagy a nyilvántartási kötelezettség által érintett szervezettel.. Megerősíti a nyilvántartás használatát a BE-k azonosítására.
Végül a pénzügyi intézményeknek és az illetékes nemzeti hatóságoknak be kell jelenteniük a nyilvántartóknak a tényleges tulajdonosokra vonatkozó azonossági elemek tekintetében észlelt eltéréseket. A nyilvántartás lekérdezése azonban nem kötelező a hatóságok és az ACPR számára, csak alkalmi és véletlenszerű lehet.