A Cum Ex Hamburg 47 milliót lemondott a Warburg Bank Das Erste - Panorama - Sendungen - 2020-tól
Találkozott a warburgi főnökkel? Olaf Scholz, Hamburg volt polgármestere.
A Panorama és a "Die Zeit" kutatásai azt mutatják, hogy az SPD több vezető politikusa 2017-ben találkozott warburgi bankárokkal, miközben cum-ex ügyletek miatt nyomoztak rajtuk. 2016-ban a hamburgi adóhatóság lemondott a Warburg Bank által cum-ex ügyletek révén megszerzett 47 millió euró behajtásáról. (*)
Hamburg városa legkésőbb 2016 óta ismerte a Warburg elleni követeléseit. Éveken át az előkelő bank úgynevezett cum-ex ügyleteket dolgozott ki, amelyek során a bankok egyszer adót fizettek és többször is visszatérítettek. A szakértők ezért a cum-ex botrányt a német történelem legnagyobb adórablásának minősítik.
Elvtársak és bankárok: a 47 milliós ajándék
Hamburg lemondott a Warburg Bank cum-ex ügyleteiből származó 47 millió eurós követelésről.
(*) Egy korábbi változatban felmerülhet a Warburg-Banker Olearius naplójában leírt, 2016-os adósságelengedés és a 2017-es találkozók közötti összefüggés benyomása, amely önmagában az idő szempontjából lehetetlen. Ezért kijavítottuk ezt a megfogalmazást.
"Az adóhatóság figyelmen kívül hagyta a berlini figyelmeztetést
2016-ban a nyomozók és a szövetségi pénzügyminisztérium arról tájékoztatták a hamburgi adóhatóságokat, hogy Warburg 2009-ben illegálisan szerzett mintegy 47 millió eurót ilyen tranzakciókból. Olyan követelés, amely 2016 végén lejárt. Nem ez volt az egyetlen figyelmeztető jelzés: 2016 elején a kölni ügyész átkutatta a Warburg Bank helyiségeit - súlyos adókijátszás gyanújával.
Ennek ellenére a hamburgi hatóságok inaktívak maradtak, állítólag azért, mert nem akarták kockáztatni a Warburggal folytatott jogi vitát. Christoph Spengel, a manheimi adóprofesszor ezt nem tudja megérteni. "Ebben az időpontban az adóbíróságon már voltak olyan ítéletek, amelyek a Cum-Ex ügyleteket illegálisnak minősítették, és az elévülés tárgya közismert volt. Ha ez körülbelül 50 millió euró összegű, és ez az ügy egyszerűen megmarad ez botrány. " Spengel többek között szakértőként jelent meg a német Bundestag Cum-Ex vizsgálati bizottságában.
További információ
Hová lett félmilliárd adópénz?
Olaf Scholz láthatóan találkozott egy gyanús cum-ex-bankárral
Az NDR és a "Die Zeit" információi szerint a bank ellen folyamatban lévő vizsgálatok ellenére az SPD több vezető politikusa találkozott Christian Oleariussal, a Warburg Bank tulajdonosával és volt vezetőjével. Az üléseken láthatóan különös figyelmet fordítottak azokra az adóügyi és büntetőjogi problémákra, amelyeket a bank cum-ex ügyletei miatt szenvedett. Ez kiderül Christian Olearius naplóiból, amelyeket elkoboztak a keresések során. A naplók nem magánszférából készült részei a kölni ügyészség vizsgálati aktáinak részét képezik.
További információ
A Warburg Bank kétes ügyletei
Ennek megfelelően Hamburg akkori polgármestere és a mai Scholz szövetségi pénzügyminiszter Oleariust irodájában fogadta 2017 novemberében. A megbeszélés idején a Warburg Bank és társtulajdonosa, Olearius több mint két éve voltak az ügyészségi nyomozás középpontjában cum-ex ügyleteik miatt. A Scholzzal folytatott találkozón Olearius megjegyzi, hogy akkori hamburgi polgármesternek számolt be az adóhatóság és az ügyészség helyzetéről. Hogy a mai szövetségi pénzügyminiszter erre hogyan reagált, az nem derül ki a dokumentumokból.(**)
(**) A szöveg a Hanza Felső Területi Bíróság utasítása miatt változott.
Tévedtek-e a hamburgi állampolgárok?
Eddig Scholz mindig találkozott a Warburg Bank képviselőivel a cum-ex vizsgálatok és az adóügyi eljárások kapcsán. 2019 novemberében a hamburgi szenátusi kancellária válaszolt a hamburgi parlament baloldalának megkeresésére: "Nem", a Warburg Bank képviselőivel nem folytattak megbeszéléseket sem Olaf Scholzzal, sem a szenátus más tagjaival.
További információ
Cum-ex állítások: Tschentscher megvédi magát
Scholz több megkeresés és interjúajánlat ellenére sem kívánta kommentálni a "Panorama" és a "Zeit" folyamatát. Kérésre Olearius bankja elmagyarázta: "A politika és az üzleti élet közötti normális és kívánatos párbeszéd magában foglalja a személyes cserét, ezért mindig sokféle témában találkoztunk politikusokkal. Tartjuk magunkat irányelveinkhez és jogi szabályozásainkhoz." Az ilyen beszélgetések tartalma általában nem kerül nyilvánosságra.
Kapcsolatfelvétel a Bundestag Kahrs SPD tagjával is
Vitatja az ilyen tartalmú beszélgetést: Johannes Kahrs.
A naplóbejegyzésekből az is kiderül, hogy Olearius 2017. december elején találkozott az SPD parlamenti képviselőcsoportjának költségvetési szóvivőjével, Johannes Kahrs-szal. Nem sokkal korábban a Szövetségi Pénzügyminisztérium (BMF) rendkívüli folyamatban utasította a hamburgi adóhatóságokat, hogy végül további cum-ex adó-visszatérítéseket követeljenek meg 43 millió euró összegben Warburgtól, és ne engedjék, hogy ez a pénz elévüljön, mint az előző évben.
A 2017. decemberi Johannes Kahrs-szal folytatott megbeszélésen, amelyen a naplóbejegyzések szerint Alfons Pawelczyk (SPD) volt hamburgi belügyminiszter láthatóan pontosan erről az irányelvről beszélt. A feljegyzések szerint Johannes Kahrs a beszélgetés során megállapodott abban, hogy "perspektívát kap" Berlinben. Válaszolni akar a kérdésre: "Mit csinál a minisztérium?". Kérdésünkre Kahrs tagadja, hogy ilyen beszélgetést folytatott volna. Pawelczyk válasz nélkül hagyott egy kérést.
169 millió euró a Cum-Ex saját kereskedésben
Az adótörvény szempontjából a cum-ex ügyletekből származó 47 millió euró behajtása 2016-ban elévült, és a hamburgi adóhatóság már nem követelheti. 2019 szeptembere óta azonban az első cum-ex tárgyalás a bonni regionális bíróság előtt folyik. Két brit tőzsdei kereskedő mellett öt hitelintézet is felelős úgynevezett beszedési megbízásként, köztük a Warburg Bank. Amennyiben a két vádlottat elítélik, a vádlott pénzintézeteknek vissza kellene fizetniük a cum-ex ügyletek révén megszerzett összegek millióit is.
A bíróság szerint ez 278 millió euró összeggel jár a Warburg-csoport számára. Ezek közül 169-et a Warburg Bank cum ex externational kereskedése számol el. További 109 millió a Warburg Invest leányvállalat Cum-Ex alap üzletágának tulajdonítható. Warburg megerősíti ezeket az összegeket, de hangsúlyozza, hogy a banknál maradt nyereség lényegesen alacsonyabb. Warburg bejelentette, hogy ez 68 millió eurót tesz ki a saját kereskedelemben. A bíróságon Warburg kijelentette, hogy készek visszafizetni ezeket a nyereségeket.
"Mi vagyunk a zsenik, és mind hülyék vagytok"
"És ki fizeti ezt a hozamot? Az állam!" - Először egy bennfentes beszél a kamera előtt a Cum-Ex-ről és más "adóalapú részvényügyletekről".
Hamburg "részvénymegoldásról" tárgyalt a Warburg Bankkal
A Panorama és a "Die Zeit" kutatásai után a Warburg Bank és az adóhatóság úgynevezett tőkemegoldással kívánta megelőzni ezt az ítéletet. Ezzel a kivételes megoldással valójában el kell kerülni az adózókkal szembeni tisztességtelen bánásmódot az indokolatlan terhek megmentése érdekében. A hamburgi adóhatóságok és a Warburg Bank között kidolgozott "tőkemegoldás" előírta, hogy a magánbanknak csak 68 millió eurót kell visszafizetnie, és a város csaknem 100 millió eurótól mentesült volna.
Ezt a "tőkemegoldást" 2019 novemberében akadályozta meg végül a szövetségi pénzügyminisztérium főosztálya, amely 2017-ben már utasította a hamburgi adóhatóságokat, hogy ne engedjék lejárni a Warburg Bankkal szemben mintegy 43 milliós adóigényt. Kérdésünkre a Warburg Bank nem kívánt kommentálni az ügyet. Az adóhatóság rámutatott, hogy az adótitok miatt nem tehetnek nyilatkozatot az egyes adóügyekről. Általában azonban általános az adóhatóságok és az adófizetők közötti párbeszéd, valamint az "udvariasság és a polgárbarát követelmény". Pusztán jogi szempontból lehetőség van megértésre olyan esetekben is, amikor a tényeket nehéz meghatározni.