Miért van az adórendszer; az életbiztosítás továbbra is előnyös Les Echos
Az életbiztosítások után fizetett összegek nem részesülhetnek az adóköteles jövedelem levonásában, de a keret továbbra is nagyon előnyös. Amit tudnia kell, hogy a legtöbbet hozza ki belőle.
Még akkor is, ha a PER-től eltérően az életbiztosítás nem tartalmaz semmilyen adókedvezményt a belépéskor, adórendszere továbbra is vonzó, sőt nagyon vonzó marad. És jó okkal! Amíg nem érinti a szerződését, a jövedelem és a választottbírósági eljárás során elért nyereség ideiglenesen mentesül a jövedelemadó alól. Akár végérvényesen megúszhatják, ha az életbiztosítási szerződést továbbítás céljából nyitotta meg, és a szerződést halála után feloldja az idő alatt felhalmozott megtakarítások kifizetésével az Ön által kijelölt kedvezményezetteknek.
Adóköteles jövedelem
Másrészt, ha egész életében vagy egészében szüksége van megtakarításaira élete során, akkor a beváltás elvileg magában foglalja a nyitás óta felhalmozott termékek és nyereségek megadóztatását. Ez pedig a szerződésed időtartamától függetlenül az elállás idején. Az egyes visszaváltásokban elért nyereségnek csak a töredékét kell adóztatni: a szerződés alapján teljesített kifizetéseknek megfelelő összeget soha nem kell megadóztatni.
Más szavakkal, ha 1000 eurót fektetett be a szerződésébe, és 1200 eurót megtérít, akkor csak ezen további 200 eurót terheli adó. De ez még nem minden ... A szerződés 8. évfordulója után megtakarításainak termékeit csak 4600 euró éves pótlék után adóztatják meg, ha egyedülálló vagy 9200 eurót, ha házas vagy házasságban él. Így mindaddig, amíg az éves visszaváltásokban szereplő termékek és nyereségek aránya nem haladja meg ezeket a küszöböket, mentesül a jövedelemadó alól. A visszaváltások megfontolt elosztása az idő múlásával megtakarításait részben vagy egészben visszavonhatja jövedelemadó nélkül, és rendszeresen további adómentes jövedelmet hozhat létre. „Akiknek nincs szükségük rendszeres többletjövedelemre, azoknak is érdekük lehet abban, hogy minden évben visszaváltják a tőkenyereség megtisztítását és tőkével való helyettesítését azáltal, hogy a visszafizetett összegeket azonnal visszafizetik a szerződésükbe. De ez a stratégia csak akkor lehetséges, ha nem kell belépési díjat fizetniük ”- magyarázza Benjamin Spivac, az Amplegest vagyonkezelési mérnöke.