(4) bekezdés A rezsim vagy a fióktelep éves belső ellenőrzési jelentése és a; tevékenysége

D114-4-16. Cikk

Az igazgató és a nemzeti szerv számvitelért felelős tisztviselője évente jelentést készít, amely bemutatja a nemzeti belső ellenőrzési rendszer értékelését és integrálja az ellenőrzések következtetéseit. Ezt legkésőbb a kidolgozását követő év június 30-ig közlik a szociális biztonságért felelős miniszterrel, a D. 114-4-9. Cikkben előírt ellenőrzési jelentések kíséretében.

rezsim

A belső ellenőrzési jelentés magában foglalja különösen a rendszer és a belső ellenőrzési terv főbb jellemzőinek leírását, az ellenőrzési tevékenységek eredményeit és a kockázatkezelési mutatókat, a hibák vagy rendellenességek fő okainak elemzését. műveletek, valamint adott esetben konkrét cselekvési tervek keretében végrehajtott vagy tervezett korrekciós intézkedések leírása.