A piac szabályozása; vagy francia szabályozás

Aranyat értékesítő létesítmények vonatkoznak a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemre vonatkozó, az 1991. június 10-i 91/308/EGK irányelv által előírt, 2009. január 30-i 2009-104 rendeletben meghatározott kötelezettségekre, és adott esetben a kapcsolódó korlátozásokra. a nemesfémek garanciájához és a pénzügyi intézményekre alkalmazandó rendelkezésekhez.

francia

Az általános adótörvénykönyv 298. cikke E. nem szerinti kötelezi az összes adóalanyot, aki befektetési arannyal kapcsolatos tranzakciókat hajt végre, hogy könyvelésük alátámasztása érdekében megőrizzék ügyfeleik azonosítását hatéves időtartamra minden olyan tranzakció esetében, amelynek összegegysége meghaladja a 15 000 eurót. Ez a kötelezettség egyaránt vonatkozik a magán- és az állami értékesítésekre.

Ez a kötelezettség nem rendelkezik különösebb formával: az ügyfelek kilétét bármilyen módon meg lehet adni. Az egyszerűség kedvéért azonban azok az adóalanyok, akik már kötelesek az Általános Adótörvénykönyv 537. cikkében említett nyilvántartás vezetésére, teljesíthetik a fenti kötelezettséget e nyilvántartás elkészítésével.