Deloitte csalás a bankrendszerben, a pénzmosás elleni küzdelem és az ügyfelek tudása a korszakban
Véleményanyag: Burcin Atakan, a pénzügyi tanácsadó partner és Ioana Ungureanu, a pénzügyi tanácsadás vezetője, a Deloitte Romania
Mivel az új koronavírus továbbra is terjed az egész világon, az egyes államok hatóságai és illetékes szervei által annak hatásainak lelassítása és a lehetséges károk minimalizálása érdekében megkövetelt intézkedések különféle formákban és megközelítésekben zajlanak. Amikor ezek az intézkedések egy régóta várt recesszió hátterében állnak, elkerülhetetlen a pénzügyi válság a COVID-19 korszakában.
Köztudott, hogy míg a gazdaságok hanyatlanak és a foglalkoztatási ráta meredeken csökken, a recesszió idején egyre nagyobb a csalás. Több mint két évtizeden át a kriminalisztika és a megfelelés területén dolgoztunk, és négy nagy válságnak lehettünk tanúi. Minden válság után megnőtt a csalás, valamint a vállalatoknak, intézményeknek és államoknak okozott kár. A világjárványt követő válság esetén a várakozások hasonlóak. A Deloitte felmérése szerint a vállalatok több mint 60% -a a csalások számának növekedésére számított a 2008-as globális pénzügyi válság következtében.
Annak ellenére, hogy az elmúlt évtizedben intenzív vita folyik a megfelelésről az AML (pénzmosás elleni küzdelem) és a KYC (ismerje meg ügyfelét) területén, maga a terület és szakmái viszonylag új keletűek. Valószínűleg a legtöbb ezen a területen dolgozó szakember ma nem tapasztalt valódi recessziót vagy gazdasági lassulást, mivel a megfelelőségi osztályokon dolgozott. A pénzmosó szervezetek tapasztalatai és belső szakirodalma általában korlátozott, nagyrészt csak a gazdasági fellendülés időszakaira terjed ki.
A legújabb csalási eset, amelyet az NBR az idei év elején a DIICOT-nál nyitott büntetőjogi akcióval jelöl, a társadalommérnöki munka és az adatlopás eredménye. Ha 3-4 évvel ezelőtt ez a fajta csalás a román államügyészek feladata volt, akik szinte kizárólag a csalásban részt vevőket próbálták azonosítani, akkor most a bankokat szinte egyenlően vonják felelősségre, így az NBR nyomást gyakorol a pénzintézetekre és helyesen felszólítja őket, hogy nagyon körültekintően alkalmazzák az ügyfelek tudatosságát mérő intézkedéseket. Ez fontos lépés az AML és a KYC megfelelés érdekében a bankszektorban.
Hogyan történik általában a csalás: hackerek vagy manipulátorok a közösségi hálózatokon keresztül kritikus adatokat szereznek a vállalatokról, megtudva a pénzügyi osztályaikon dolgozók nevét és e-mail címét. A hatvanas évekbeli Milgram engedelmességi kísérletének következtetéseit felhasználva az elkövetők elérik ezeket az embereket, és határozottan "sürgetik" őket, hogy utaljanak át egy nagy összeget harmadik félnek, az üzenettel és az alkalmazottal szembeni fenyegetéssel együtt. Sürgősen teljesíti a fizetést. Csak néhány órában vagy napokban (bizonyos esetekben hetekben) az alkalmazott észreveszi, hogy a tranzakció törvénytelen és csalás volt.
Eközben egy személy vagy egy vállalat bankszámlát nyit. Annak érdekében, hogy a számla egy ideig "radaron kívül maradjon", jelentéktelen tranzakciók történnek rajta keresztül, és a számlán végzett tevékenység normálisnak tűnik, de valójában a számla jelentős tranzakciókra "vár". Amikor ezek megtörténnek, az említett csalások révén a pénz gyorsan átkerül egy másik számlára, egy EU-n kívüli harmadik banktól. Jól ismert okokból (a pénzügyi bűncselekményekről szóló nemzetközi megállapodások hiánya, az adatok titkossága, a banktitok és a bankok közötti rossz együttműködés) sajnos ez utóbbi átutalás általában elegendő az átutalt pénz nyomon követéséhez. .Ez egy tipikus csalás.
Mi a kapcsolat a megfelelőségi résszel? Erre a kérdésre a válasz megtalálható a pénzmosás elleni küzdelemről szóló jogszabályban, főleg, hogy az új törvény 2019 júliusában jelent meg (129/2019. Sz. Törvény). Az ügyfél megismerésének felelőssége a bankok szempontjából már nem hallgatólagos szféra, hanem kulcsfontosságú felelősséggé vált. Ezért a probléma már nem csak az elkövetőket, a bűnözői hálózatokat vagy a nemzetközi szervezett bűnözői csoportokat érinti, hanem a pénzügyi intézményeket is.
Még a közepes méretű bankoknak is több százezer ügyfele van Romániában. Így minden nap számlák ezreit nyitják meg, és több millió tranzakciót főleg online vagy ATM-eken keresztül hajtanak végre. A bankok számára nagy kihívást jelent a gyanús tranzakciók azonosítása a bűnözői csoportok által használt számlákon keresztül.
A COVID-19 alatt és után nagyon valószínű, hogy megnő a csalások száma. A román bankok készek kezelni a tömeges csalási kísérleteket, és továbbra is megfelelnek a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának megelőzését és leküzdését célzó új törvénynek?