MINDEN, AMIT TUDNI TUDNI A NYUGDÍJOKRÓL - Bell Pensioners Group
Minden hónapban megkapja az öregségi nyugdíjat Belltől. Gondolkodott már azon, hogy ezek a kifizetések honnan származnak, és milyen lépéseket tettek annak érdekében, hogy továbbra is megkapja őket? Ez a cikk összefoglalja a Bell Canada nyugdíjprogram főbb elemeit.
Mi a "meghatározott juttatású" nyugdíjrendszer?
A „meghatározott juttatás” kifejezés mindent elmond: tudja, mennyi nyugdíjjogosultságot fog kapni nyugdíjazása előtt. Valójában már jóval nyugdíjba vonulása előtt tudta, hogy a nyugdíj összegét az Ön életkora, szolgálati éve és fizetése alapján meghatározott képlet alapján állapítják meg. Előnyeit, vagyis a kapott kifizetéseket előre pontosan meghatározták.
Nem minden nyugdíjprogram meghatározott juttatás (DB). Például a Bell Canada már nem regisztrálja új alkalmazottait a DB tervébe. Inkább „meghatározott hozzájárulás” (DC) tervet kínál nekik. Az ilyen típusú tervekben mind a munkavállaló, mind a munkáltató befizeti a nyugdíjalapot, és ezt a pénzt fektetik be. A gazdasági jólét idején az alap növekszik. Amikor a dolgok kevésbé mennek jól, az alap lassabban növekszik, vagy akár csökkenhet is. A nyugdíj összegét az alapban a nyugdíjazáskori összeg alapján állapítják meg. A járulékok összege jól ismert, de a juttatások összege nem.
A legtöbb DB nyugdíjas nyugdíja teljes egészében a Bell Canada nyugdíjrendszerből származik. Egyes nyugdíjasok számára nyugdíjuk egy része a nyugdíjprogramból származik, míg a többi a Bell Canada általános bevételeiből származik. Ez a cikk csak a nyugdíjkifizetések azon részével foglalkozik, amelyet a nyugdíjprogram fizet.
Mi a nyugdíjterv?
Összehasonlíthatja a nyugdíjtervet egy nagy befektetési alaptal. A Bell Canada szükség esetén ott helyez el pénzt, és visszavonja a nyugdíjasok nyugdíjának kifizetését.
Az alapba befizetett összegeket a tervadminisztrátor fekteti be a Bell Canada nevében és annak felelősségére. Jó időkben a befektetett tőke lassabban növekszik, vagy akár csökkenhet is, amikor nehéz idők vannak. Nyilvánvaló, hogy Bell célja befektetni a növekedési ágazatokba, de ott is, ahol alacsony a veszteségek kockázata.
A nyugdíjtervnek "elég nagynak" kell lennie ahhoz, hogy eleget tudjon tenni a kötelezettségeinek, amelyek közül a fő a nyugdíjasok kifizetése most és a jövőben is. Ideális esetben a nyugdíjprogramnak rendelkeznie kell pénzeszközökkel a nyugdíjak kifizetéséhez minden évben, függetlenül attól, hogy milyen megtérülési rátát ér el az év során a befektetésein. Például, ha egy 1000 dolláros nyugdíjalap évente 5% -os hozamot generál, akkor az "elég nagynak" tekinthető, amennyiben nem kell évente 50 dollárnál többet kifizetnie.
Ez a példa leegyszerűsíti azokat a számításokat, amelyeket a tervadminisztrátornak el kell végeznie, de az elv ugyanaz, bár összetettebb.
Honnan tudjuk, hogy a terv rendelkezik-e elegendő forrással?
Bell megállapítja, hogy az alap „elég nagy-e”, a program eszközeinek és forrásainak értékelésével. Röviden: a program eszközei az adott pillanatban az összes befektetéséből állnak. A kötelezettség az az összeg, amelynek az alapban kell lennie ahhoz, hogy teljes nyugdíjkifizetéseket teljesítsen most és a jövőben. Visszatérve a fenti példára, ha Bellnek évente 50 dollárt kell fizetnie, és arra számít, hogy évente 5% -os megtérülési rátát fog elérni, akkor tudja, hogy nyugdíjalapjának legalább 1000 dollárra kell támaszkodnia. Ebben az esetben a program kötelezettsége 1000 USD.
Ha az eszközök megegyeznek a kötelezettségekkel, akkor minden jól működik, mert az alap elegendő szinten van ahhoz, hogy teljesítse a terv összes kötelezettségét. Ha az eszközök nagyobbak, mint a kötelezettségek, akkor azt mondjuk, hogy "többlet" van. Ez kedvező helyzet, mert az alapnak több pénze van, mint amennyi a kötelezettségeinek teljesítéséhez szükséges. Ha az eszközök alacsonyabbak, mint a kötelezettségek, a nyugdíjalap nincs megfelelő szinten: "hiány" van. " A többletet és a hiányt az eszközök és források különbözeteként számolják.
Ki dönti el, hogy van-e elegendő pénz?
Számos szabály szabályozza a program eszközeinek és kötelezettségeinek értékelését. A Bell Canada terv esetében a szabályokat a szövetségi törvény, valamint a Kanadai Aktuáriusok Intézete határozza meg. Szövetségi törvények és rendeletek vonatkoznak nyugdíjprogramunkra, mivel a Bell Canada szövetségi joghatóság alá tartozik. Ezenkívül bizonyos szabályozási változtatásokat fontolgatnak, amelyek hatással lehetnek a nyugdíjasokra.