Perp, Madelin, PER előnyei és hátrányai a finanszírozott nyugdíjazásnak
A nyugdíj-előtakarékossági termékeket a kötelező nyugdíjak jó kiegészítésének tekintik. De vannak hátrányaik is. A finanszírozási mechanizmus visszafejtése a népszerű nyugdíj-előtakarékossági terv, a Madelin-nyugdíjas szerződés és az új nyugdíj-előtakarékossági terv elemzésével.
A finanszírozott nyugdíj meghatározása
A francia nyugdíjrendszer az elosztás elvén alapszik, amelyben a dolgozó emberek az öregségi járulék befizetése révén azonnal finanszírozzák a nyugdíjasok nyugdíját, tudván, hogy nyugdíjukat maguk fizetik a következő generáció. A felosztó-kirovó nyugdíj tehát nemzedékek közötti szolidaritáson alapul.
Ezzel szemben a pénztári nyugdíj tisztán egyéni folyamat, mivel a biztosított hozzájárul önmagához. Hozzájárulásait nyugdíjkorhatáron felüli jövedelemszerzésre használják fel, például befektetésként. Ezért beszélünk a nyugdíj-előtakarékosságról is.
A fizetési módtól eltérően a "capi" nem kötelező. Míg a felosztó-kirovó nyugdíjrendszerek csak azzal a feltétellel működhetnek, hogy az összes aktív járulékfizető hozzájárul, a tőkefedezeti nyugdíjrendszerekben nincs ilyen korlátozás, mivel a biztosított a járulékának erejéig nyugdíjat kap. Ha nem járul hozzá, nem kap semmit.
A fő egyéni pénztári nyugdíjrendszerek
A kollektív kiegészítő vállalati nyugdíjazási terveken kívül (83. cikk, 39. cikk, PERCO stb.) Számos egyedi finanszírozású nyugdíjazási termék létezik. A két legfontosabb a népszerű nyugdíj-előtakarékossági terv (Perp) és a Madelin nyugdíjas szerződés. 2020. október 1-jétől már nem lesznek előfizetői. Helyettesíti őket a nyugdíj-előtakarékossági terv (PER), 2019. október 1. óta forgalmazzák.
A Perp
A 2003. évi Fillon-törvény által létrehozott és 2004-ben elindított népszerű nyugdíj-előtakarékossági tervet bárki, beleértve az inaktívakat is (diákok, munkakeresők, otthon tartózkodó szülők, nyugdíjasok) is előfizethetik. A járulékok fejében a PERP a nyugdíjba vonulás időpontjától életjáradékok kifizetését kínálja, vagyis rendszeresen fizetett összeget az előfizető haláláig. Lehetőség van a tőke visszavonására is a fennálló összeg 20% -áig, a fennmaradó 80% -ot járadékokká alakítva. Van egy 100% -os tőkekiáramlás is, amellyel nyugdíjazásakor megszerezheti fő lakóhelyét.
A Madelin nyugdíjas szerződés
A Madelin-törvény (amelyet szerzőjéről, Alain Madelinről, akkori üzleti és gazdasági fejlesztési miniszterről neveztek el) 1984-ben hozta létre, a Madelin nyugdíjas szerződését kizárólag nem béres munkavállalóknak fenntartják (TNS). Vagy kézművesek, kereskedők, üzleti vezetők, a szabadfoglalkozásúak (orvosok, ügyvédek, építészek, közjegyzők, gyógyszerészek, könyvelők stb.) És mikrovállalkozók (az önálló vállalkozók új neve 2016 óta). A "Madelin" csak az életjáradékok kivonulását írja elő a nyugdíjba vonulás időpontjától kezdve.