Az önkéntes nyugdíj-előtakarékossági terv (VRSP) eredete
Riel Michaud-Beaudry, Nyugdíjas Obszervatórium
Quebec egyik legfrissebb újítása a nyugdíjazás terén az önkéntes nyugdíjas megtakarítási terv (VRSP). Bár az elmúlt években a quebeci kormány határozottan támogatta, az ilyen típusú terv relevanciája és tényleges hatékonysága számos kérdést felvetett. Javasoljuk, hogy tegyünk egy lépést hátrébb, hogy jobban megértsük az automatikus beiratkozási tervek nagy családjába tartozó VRSP eredetét és megvalósításának általános okait. Ezek a tervek, amelyek magukban foglalják a VRSP-t és az egyesített nyugdíjalapot (PRPP) Kanadában, az utóbbi évtizedekben több joghatóság körében egyre nagyobb jelentőségűek. Válaszul a munkavállalók nyugdíjprogramok általi fedezetének növelésére irányuló célkitűzésre, népszerűségük összhangban áll a nyugdíj-előtakarékosság nemzetközileg megfigyelt erős tendenciáival.
Automatikus beiratkozási tervek Quebecben és Kanadában
A VRSP forrásaihoz való hozzáférés azt jelenti, hogy először meg kell érteni, hogy ez a PRPP módosított quebeci verziója, amelyet Kanadában hajtottak végre az elmúlt évtizedben. A PRPP egy meghatározott járulékterv, ahol a munkáltatói hozzájárulások nem kötelezőek. Az a tény, hogy a munkáltatói hozzájárulások nem kötelezőek a PRPP-knél, az egyik fő oka annak, hogy Kanadában a tartományi és területi pénzügyminiszterek visszatartották őket [1]. 2012 óta a PRPP-ket valójában a szövetségi joghatóság alá tartozó munkaadók kínálhatják, amelyeket az érdekelt tartományok használhatnak. Így az egyesített nyilvántartott nyugdíjtervekről és az önkéntes nyugdíj-előtakarékossági tervekről (VRSP) szóló multilaterális megállapodás értelmében az aláíró tartományok, mint Ontario, Brit Kolumbia, Új-Skócia, Manitoba, Saskatchewan és Quebec, felajánlhatták a területükön dolgozó munkavállalóknak. 2018-ban az öt kanadai PRPP 111 résztvevőjének állománya megközelítőleg 150 000 USD volt [2] .
A quebeci 2011–2012-es állami költségvetésben közzétett, a VRSP alapelveit és jellemzőit a quebeci nyugdíjrendszer jövőjével foglalkozó szakértői bizottság (Commission D'Amours) hagyta jóvá, ami az önkéntes nyugdíj-előtakarékossági tervről szóló törvény meghozatalához vezetett. A fő különbség Quebec és az egyezményt aláíró többi tartomány között az, hogy az ötnél több alkalmazottat foglalkoztató quebeci munkaadóknak a kormány által meghatározott időpontban fel kell ajánlaniuk a VRSP-t vagy más hasonló módszert alkalmazottaiknak a megtakarításra. nyugdíjukra. A leggyakoribb példa a csoportos regisztrált nyugdíjas megtakarítási terv (RRSP) ajánlata. Ez ellentétben más kanadai tartományok munkáltatóival, akik nem kötelesek ilyen típusú tervet kínálni alkalmazottaiknak [3]. A Retraite Québec adatai szerint 2018. június 30-án körülbelül 84 000 VRSP-résztvevő osztotta meg a 92 millió dolláros vagyont [4] .
Nemzetközi automatikus beiratkozási tervek
Fontos, hogy ezeket az intézményi újításokat a nyugdíjazásba helyezzük nemzetközi összefüggéseikben. A PRPP segítségével Kanada csatlakozott azon országok sorához, amelyek a munkavállalók nyugdíjbiztosításának javítását célzó reformokat javasoltak. Ugyanakkor a kiegészítő nyugdíjrendszer által kevésbé fedezett lakosság jövedelmének helyettesítési szintjének növekedése is. Például Új-Zélandnak és az Egyesült Királyságnak van önálló beiratkozási meghatározott járulékterve azon munkavállalók számára, akik nem tartoznak hasonló vagy jóváhagyott kiegészítő nyugdíjrendszerbe [5] [6]. Chile úgy döntött, hogy az önfoglalkoztatókat a munkaerő egy meghatározott szegmensének célozza meg, míg Brazília kifejezetten az állami szektor alkalmazottait célozza meg [7]. A feltörekvő országok szintén ilyen rendszereket hoznak létre annak érdekében, hogy megbirkózzanak népességük előrejelzett öregedésével [8]. .
Az 1. táblázat bemutatja azoknak az országoknak a teljes körű felsorolását, amelyek felhatalmazzák vagy megkövetelik a munkáltatókat az automatikus beiratkozási rendszerek létrehozására. Az egyéb országok ehelyett a magán- vagy kiegészítő rendszerbe való csatlakozás kötelezettségét szorgalmazzák, ahol a munkáltatók felelősek a munkavállalók nyilvántartásba vételéért és a járulékfizetésekért ( Ausztrália 1992-ben), vagy akár fel is állítja őket (Norvégia 2006-ban) [9] .