Egy nagyszabású, osztalékokkal járó adócsalási művelet több mint 55 milliárd euróba került Európának -
Számos publikáció szervezett közös vizsgálatot, amelyet követően két pénzügyi manipulációt fedeztek fel osztalékkal, amelyek több európai állam adóhatóságai számára 55,2 milliárd euró összegű adóveszteséget eredményeztek - tájékoztatja az AFP.
"Ez a történelem legnagyobb adócsalása" - mondta Christoph Spengel professzor, akit a Die Zeit német hetilap idézett, a Corrective konzorcium egyik kezdeményezője, amely más kiadványokat is tartalmaz, például a francia Le Monde és A spanyol El Confidencial 'jelentette az Agerpres.
A vállalkozás messze a leginkább érintett országon kívül Franciaországra, Spanyolországra, Olaszországra, Hollandiára, Dániára, Belgiumra, Ausztriára, Finnországra, Norvégiára és Svájcra is kiterjed.
A számla nagy része, azaz körülbelül 46 milliárd euró a „hogyan kell” névre keresztelt adóoptimalizálási gyakorlathoz kapcsolódik, amely a hazai és külföldi befektetőkre vonatkozó eltérő adózáson alapul. A kapott befektetési jegyek után többet fizetnek a külföldi befektetők, rövid időre eladják részvényeiket számos helyi banknak, csak az osztalékadó megfizetése elkerülése érdekében, csak később a részvényeik visszaszerzése érdekében. Csak ez a mechanizmus Németországnak 24,6 milliárd euróba, Franciaországnak 17 milliárd euróba és Olaszországnak 4,5 milliárd euróba került.
Ehhez az első mechanizmushoz egy egyértelműen csaló, „cum ex” névre keresztelt gyakorlat jár, amelyet Hanno Berger német ügyvéd dolgozott ki, aki ellen bűnügyi nyomozás indult Németországban. Arról van szó, hogy részvényeket vásárolnak és értékesítenek az osztalék kifizetésének napján, de olyan gyorsan, hogy az adóhatóság már nem tudja azonosítani a valódi tulajdonosát. Ez a manipuláció, amely több befektető közötti megállapodást igényel, lehetővé teszi számukra, hogy többször igényeljék ugyanazt az adócsökkentést, amely az osztalékhoz kapcsolódó juttatásokra vonatkozik, és ezzel károsítják az adóhatóságokat. Ez az átverés Németországnak 7,2 milliárd euróba, Dániának - 1,7 milliárd euróba és Belgiumnak - 202 millió euróba került.
Összesen 12 ország 19 médiaszervezete vizsgálta ezt az üzletet, és eddig több mint 180 000 dokumentumot elemzett. Az újságírók az adó- és igazságügyi hatóságok által szolgáltatott információkra, valamint a pénzügyi szektor forrásaival készített interjúkra támaszkodtak.