Mérleg

A CT-n elérhető értékek
A mennyiségét vesszük
- Befektetési értékpapírok
- Elérhetőség
csökkentjük
- a VMP-k blokkolt részesedése

Pénzügyi tőke

A mennyiségét vesszük
- Számviteli tőke
az alábbiak összegével csökken:
- a felosztandó díjak
- a kötvény visszaváltási prémiuma
- egyéb nem realizált tőkeveszteség
- a befektetési támogatásban szereplő látens adó
- szabályozott rendelkezésekben szereplő látens adó
- az év nyereségéből felosztandó összeg

a következő összeggel növekszik:
- az eszközök nem realizált tőkenyeresége

---